财务管理产品确认表
版本：V1.0
创建日期：2026-08-10
状态：待产品与业务确认
适用范围：客户账户、客户应收应付、客户对账单、结算单应收/应付、收付款核销、发票、费用分析和利润
技术方案说明：服务边界、跨服务访问、事件幂等、金额存储、状态留痕和正式模块发布方式已按当前仓库架构直接确认，不再要求产品确认；以 XLSX 的“技术结论”工作表为准。
正式技术决策见：财务服务边界设计。
一、确认说明
本表用于把财务原型中的全量能力转换为可开发的产品结论。原型只作为页面和字段参考，不能代替状态、权限、金额口径和数据来源确认。
- “建议结论”是可直接评审的默认方案，不是已确认需求。
- “最终结论”由产品/业务负责人填写；确认后状态改为“已确认”。
- 暂时无法确认的事项改为“暂缓”，同时填写本阶段临时处理方式。
- F0 是全量财务共同底座；F1/F2 可在 F0 契约冻结后并行；F3/F4 依赖前序台账。
二、全量范围确认
| 编号 |
范围 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| S1 |
客户账户 |
做预充值、冻结、解冻、扣款、退款和账户流水；账户余额与应收核销分开，任何抵扣都产生核销记录 |
待填写 |
待确认 |
| S2 |
客户应收 |
做客户费用池、对账单、应收单、到期/逾期、收款、部分核销、结清、反核销 |
待填写 |
待确认 |
| S3 |
客户应付 |
仅在确有平台向客户付款的业务场景时启用；否则不开放菜单和数据方向 |
待填写 |
待确认 |
| S4 |
客户对账单 |
按客户 + 币种 + 账期生成，支持内部复核、发送、客户确认、争议、重开和关闭 |
待填写 |
待确认 |
| S5 |
供应商应付 |
做供应商成本池、供应商对账、应付单、付款、付款核销和反核销 |
待填写 |
待确认 |
| S6 |
发票 |
做发票申请、开票登记、票号/文件关联、红冲和作废；不直接假定外部开票平台 |
待填写 |
待确认 |
| S7 |
费用分析 |
按费用项目、客户、供应商、期间统计发生额、已结算额和余额，支持钻取来源单据 |
待填写 |
待确认 |
| S8 |
利润 |
支持客户、货柜、单票、月份维度；收入、成本、分摊、汇率和利润率必须可追溯 |
待填写 |
待确认 |
三、F0 财务底座确认
| 编号 |
需要确认的事项 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| F0-01 |
财务服务边界 |
新增独立 Finance 服务和财务数据库；Firstleg 只提供不可变业务费用来源，不承载应收应付余额 |
按当前架构采用独立 Finance 服务/财务库 |
技术已确认 |
| F0-02 |
财务主体/账套 |
至少支持平台收款主体、付款主体；主体、账套和客户隔离键分开建模 |
待填写 |
待确认 |
| F0-03 |
往来单位 |
Finance 引用客户/供应商主数据并保存名称快照；不复制业务实体，不跨库 Join |
待填写 |
待确认 |
| F0-04 |
币种与精度 |
使用 ISO 4217 三位码；原币金额不可覆盖；不同币种不直接合并或核销 |
待填写 |
待确认 |
| F0-05 |
汇率 |
F0 预留汇率来源、生效时间、版本和快照；未确认前不做自动折算 |
待填写 |
待确认 |
| F0-06 |
财务期间 |
支持 OPEN、CLOSING、CLOSED；关闭期间禁止直接改账，错误走调整/冲销单 |
待填写 |
待确认 |
| F0-07 |
编号 |
AR/AP/对账单/收款/付款/核销/发票/钱包分别由服务端发号，重试返回原单号 |
待填写 |
待确认 |
| F0-08 |
来源费用入池 |
仅接收 APPROVED、PUBLISHED、settlementIncluded=true 且未作废/未被有效账单使用的来源版本 |
待填写 |
待确认 |
| F0-09 |
事件可靠性 |
Firstleg Outbox 发布费用事件，Finance 消费幂等并保存来源快照；失败可重试、可查结果 |
按现有 Outbox 与幂等模式实现 |
技术已确认 |
| F0-10 |
审计与权限 |
制单、复核、确认、收付款、核销、反核销、关账、开票、钱包操作使用独立权限和审计事件 |
待填写 |
待确认 |
四、F1 客户应收与对账确认
| 编号 |
需要确认的事项 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| F1-01 |
账单聚合维度 |
客户 + 币种 + 账期；不同币种不合并 |
待填写 |
待确认 |
| F1-02 |
生成方式 |
支持按筛选结果人工生成；后续可增加定时生成，但不得重复出账 |
待填写 |
待确认 |
| F1-03 |
账单状态 |
DRAFT → INTERNAL_REVIEW → SENT → CUSTOMER_CONFIRMED → CLOSED；SENT 可 DISPUTED 后重开 |
待填写 |
待确认 |
| F1-04 |
应收状态 |
OPEN → PARTIALLY_SETTLED → SETTLED；到期后增加 OVERDUE 标记，不改变余额 |
待填写 |
待确认 |
| F1-05 |
客户确认 |
客户可确认或提出争议；争议必须填写原因和明细，处理后重新发送 |
待填写 |
待确认 |
| F1-06 |
收款登记 |
首版人工登记到账日、金额、币种、方式、凭证号、附件和登记人 |
待填写 |
待确认 |
| F1-07 |
核销关系 |
支持一笔收款核销多张应收、一张应收被多笔收款核销；禁止跨币种和超额 |
待填写 |
待确认 |
| F1-08 |
反核销/作废 |
独立高风险权限，填写原因并保留原记录；不物理删除 |
待填写 |
待确认 |
| F1-09 |
出账后调整 |
不直接覆盖原费用；通过补差、冲销或调整单形成新来源 |
待填写 |
待确认 |
| F1-10 |
预收/多收/手续费/退款 |
单独建模为预收、其他应付款或退款，不直接冲减应收金额 |
待填写 |
待确认 |
五、F2 供应商应付与结算确认
| 编号 |
需要确认的事项 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| F2-01 |
成本来源 |
只有具备供应商、付款主体、成本凭证、币种金额和成本归属的来源才能进入应付池 |
待填写 |
待确认 |
| F2-02 |
成本确认节点 |
以供应商账单/业务完成/内部审核中确定一个正式节点；确认后冻结成本快照 |
待填写 |
待确认 |
| F2-03 |
供应商账单 |
DRAFT → INTERNAL_REVIEW → SENT → CONFIRMED → CLOSED；差异走争议/补差/冲销 |
待填写 |
待确认 |
| F2-04 |
应付状态 |
OPEN → PARTIALLY_PAID → PAID；到期增加 OVERDUE 标记 |
待填写 |
待确认 |
| F2-05 |
付款与核销 |
付款单独登记，支持多对多付款核销；禁止跨币种和超额 |
待填写 |
待确认 |
| F2-06 |
审批 |
应付确认和付款前复核使用独立权限；是否需要金额分级审批待确认 |
待填写 |
待确认 |
| F2-07 |
预付/押金/代付/退款 |
不混入普通应付余额，单独建模并保留关联单据 |
待填写 |
待确认 |
| F2-08 |
当前人工 PAYABLE 明细 |
仅作为待补充来源，不得直接视为供应商应付闭环 |
待填写 |
待确认 |
六、F3 客户账户与发票确认
| 编号 |
需要确认的事项 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| F3-01 |
账户余额性质 |
明确是客户预付款余额还是平台内部授信；充值必须有到账凭证，余额变更原子落流水 |
待填写 |
待确认 |
| F3-02 |
账户与应收关系 |
账户扣款可以核销应收，但不得直接修改应收原金额；余额、扣款、核销三条记录均保留 |
待填写 |
待确认 |
| F3-03 |
冻结与解冻 |
明确冻结触发、解冻人、原因、部分冻结和失败补偿 |
待填写 |
待确认 |
| F3-04 |
退款 |
退款必须关联原充值/收款，记录审批、到账方式、退款凭证和余额恢复规则 |
待填写 |
待确认 |
| F3-05 |
发票主体 |
明确开票主体、税率、含税/未税、发票类型和客户抬头校验 |
待填写 |
待确认 |
| F3-06 |
开票流程 |
申请 → 审核 → 开票登记 → 票据/文件关联；红冲、作废不可删除原票 |
待填写 |
待确认 |
| F3-07 |
外部平台 |
首版可人工登记，外部开票平台和银行流水接口另定接入契约 |
待填写 |
待确认 |
七、F4 费用分析与利润确认
| 编号 |
需要确认的事项 |
建议结论 |
最终结论 |
状态 |
| F4-01 |
收入口径 |
按已确认/已发布应收还是已收款确认收入，二者报表分开显示 |
待填写 |
待确认 |
| F4-02 |
成本口径 |
按已确认应付还是已付款确认成本，二者报表分开显示 |
待填写 |
待确认 |
| F4-03 |
分摊维度 |
支持客户、订单、单票、柜次、费用项目；明确公共成本分摊算法 |
待填写 |
待确认 |
| F4-04 |
汇率 |
明确交易日、账单日或月末汇率，以及本位币和汇兑损益 |
待填写 |
待确认 |
| F4-05 |
期间锁定 |
月结后报表冻结；调整通过新期间补差/冲销反映 |
待填写 |
待确认 |
| F4-06 |
利润维度 |
客户、货柜、单票、月份均支持；每个结果可钻取到收入、成本、分摊和原始单据 |
待填写 |
待确认 |
| F4-07 |
导出与权限 |
导出按财务数据权限控制，客户不可见供应商成本和内部利润 |
待填写 |
待确认 |
八、全量验收主链路
8.1 客户应收
8.2 供应商应付
8.3 账户、发票和利润
九、进入设计与开发的门槛
- S1-S8、F0-01 至 F0-10 全部形成结论，或明确暂缓处理方式。
- F1/F2 的账单、应收应付、收付款和核销对象关系冻结。
- F2 供应商成本来源不能继续使用没有供应商和凭证的人工 PAYABLE 明细替代。
- 财务服务与 Firstleg 的事件、查询接口、来源版本和幂等契约完成书面确认。
- F3 钱包资金性质、发票税务主体和 F4 收入成本/汇率/分摊口径完成确认后，才能进入对应开发阶段。
- 每阶段至少准备正常、重复提交、并发、越权、跨币种、超额核销、已关账调整和反核销验收案例。
